Compte Épargne Logement (CEL) — définition et caractéristiques

Le Compte Épargne Logement (CEL) est un produit d’épargne réglementée qui ouvre des droits au prêt. Selon Service-Public, il peut être ouvert par toute personne physique, y compris un mineur.

Qu’est-ce que le Compte Épargne Logement (CEL) ?

Le CEL est un produit d’épargne réglementée qui ouvre des droits à prêt. Il s’adresse à toute personne physique, mineur compris.

Les caractéristiques essentielles

Taux en vigueur : le taux nominal annuel est fixé à 1,25 % pour la période du 1er août 2026 au 31 janvier 2027, selon l’arrêté publié sur Légifrance.

Plafond : 15 300 €, hors capitalisation des intérêts.

Montant minimum d’ouverture : 300 € à l’ouverture ; montant minimum des versements ultérieurs : 75 €.

Disponibilité des fonds : les retraits sont libres mais peuvent avoir des conséquences sur les droits au prêt.

Comment fonctionne le CEL au quotidien (versements, retraits, intérêts)

Modalités d’ouverture et d’alimentation : ouverture et alimentation par virement, chèque ou guichet.

Fréquence et montants : versements libres avec minimum 75 € par versement ; absence de plafond de versement sauf le plafond du CEL ; les intérêts capitalisés peuvent dépasser le plafond.

Calcul et capitalisation des intérêts : les intérêts sont capitalisés selon les règles du produit. Pour l’imposition des revenus de l’épargne, il faut consulter impots.gouv.fr et se reporter aux textes fiscaux avant toute décision.

Conséquences d’un retrait : un retrait peut faire perdre des droits acquis au prêt selon les conditions prévues par les textes.

Le prêt épargne-logement lié au CEL : conditions et limites

Conditions d’éligibilité : une durée minimale d’épargne et un montant de droits acquis sont requis pour prétendre au prêt.

Montant maximum du prêt imputable au CEL : aucun montant général n’est publié ; la fiche Service-Public sur le prêt épargne logement et les conditions générales des banques donnent le détail.

Taux du prêt : le taux appliqué aux prêts issus du CEL dépend des règles fixées par les textes et des conditions contractuelles des établissements ; arrêtés et conditions générales précisent ces modalités.

Cas particuliers : mineur, succession, clôture, cumul CEL et PEL

Mineur : l’ouverture est possible, avec des modalités de représentation précisées par Service-Public.

Succession ou décès : la procédure et le traitement des droits acquis figurent dans les notices officielles.

Cumul CEL et PEL : la coexistence est possible ; les effets sur les droits sont décrits sommairement, et la page dédiée au PEL donne les détails.

Clôture : la clôture peut entraîner la perte des droits au prêt si les conditions ne sont pas respectées.

Ce qui a changé récemment

Taux récents : un arrêté du 28 juillet 2026 fixe le taux du CEL à 1,25 % pour la période du 1er août 2026 au 31 janvier 2027.

Les taux des produits d’épargne réglementée sont fixés par arrêté ministériel sur proposition du gouverneur de la Banque de France ; la publication et la période d’application figurent au Journal officiel.

Les taux évoluent : toute mention de taux doit être vérifiée auprès de la source citée.

À quoi faire attention

• Ne pas confondre CEL et PEL : leurs différences sont résumées sur Service-Public.
• Vérifier la date du taux (Légifrance, ministère).
• Prime d’État : elle relève principalement du PEL, aucune source officielle récente n’en annonce pour le CEL.

Questions fréquentes

Le CEL est-il imposable ?

La fiscalité applicable se consulte sur impots.gouv.fr, la réglementation fiscale devant être vérifiée à la source.

Puis-je avoir un CEL et un PEL ?

Oui, la coexistence est possible.

Quel est le plafond ?

15 300 €, hors capitalisation des intérêts.

Sources

• Légifrance : arrêté du 28 juillet 2026 (taux du CEL à 1,25 % du 01/08/2026 au 31/01/2027)
• Service-Public : compte épargne logement (CEL)
• Service-Public : prêt épargne logement à partir d’un CEL
• economie.gouv.fr : le CEL, comment ça fonctionne ?
• BNP Paribas : fiche produit du compte épargne logement
• Banque de France : livrets d’épargne réglementée, leur rémunération change